Почитаем прессу

Размер текста
28.10.2014
Фото Shutterstock
Фото Shutterstock

Просрочка против банков

Какие системные решения упростят работу с неплатежами по долгам.

Украинская банковская система столкнулась с мощнейшим потоком неплатежей по долгам. Нынешняя волна может оказаться самой масштабной за все время существования независимой Украины. С января по октябрь портфель сомнительной и просроченной задолженности юридических лиц вырос с 45,9 млрд грн – до 78,5 млрд грн. Портфель «нехороших» долгов физлиц увеличился с 18 млрд грн на 1 января – до 25,3 млрд грн на 1 октября.

В стране действует мораторий на отчуждение валютной ипотеки. Однако, курс доллара и события на Востоке играют не в пользу диалога между банками и заемщиками. А ряд печально известных кейсов с крупными невозвратами показывает, что без вмешательства государства банки решить проблему неплатежей не смогут. Forbes искал рецепты, которые могут подсобить банковской системе с возвратом долгов.

Перед сдачей статьи к Forbes обратился один заемщик. Он исправно платил по ипотеке в $163 000 с 2004 года. Кредит был оформлен в Сведбанке и перешел «по наследству» в ДельтаБанк. До мая 2014 года клиент своевременно погашал долг, а в мае курс стал «неподъемным». Заемщик обратился в банк с просьбой реструктуризировать кредит по курсу около 8 грн/$. Ответа на эту просьбу, а также какой-либо альтернативы по реструктуризации, предложено не было. В ожидании решения банка клиент перестал платить, надеясь на ускорение рассмотрения. Но через несколько месяцев, не ведя переговоров, банк пересчитал долг – из около 2 млн грн по текущему курсу ($163 000*13 грн/$), заемщику выставили сумму в 11 млн гривен.

Продажа «нехороших» долгов может нести для банка налоговые последствия, и некоторые банки просто боятся это делать. Потому что такая продажа минимизирует налог на прибыль. Но налоговая потом приходит и доначисляет банку этот налог. В сегодняшней ситуации от этой практики нужно уходить и позволять банкам нормально списывать просрочку
 
Станислав Дубко, Украинское кредитно-рейтинговое агентство

Таким образом, вместо клиентов, которые могли и были готовы платить по кредиту при реструктуризации, за несколько месяцев банк получил проблемный долг, «раздутый» в пять раз. Причем, клиент говорит, что готов погашать долг по доступному курсу – но банк подобную реструктуризацию предложить не спешит.

Объемы просроченной задолженности в целом с января по октябрь увеличились у 90% банков. По темпу прироста сомнительных долгов среди физических лиц можно отменить Сбербанк России (298,2% прироста), Златобанк (200,6%), банк «Финансовая инициатива» (153,6% прироста), Креди Агриколь Банк (149%), Имексбанк (138%), ОТП Банк (129%), ПУМБ (127,6% прироста с начала года). По аналогичному показателю – просроченная и сомнительная задолженность – юридических лиц, темп прироста у Сбербанка России составляет 863,7%, у ДельтаБанка – 398,2%, у Имексбанка – 248%. «К концу года многие банки примут решение относительно того, выносить ли проблемные долги – и будут иметь возможность формировать резервы и докапитализироваться», – говорит собственник банка «Национальный кредит» Андрей Онистрат.

Отметим, что в стране нет условий для нормального погашения долгов. «Люди ждут. Они, даже получив льготные условия от банков, начинают придерживать деньги – переносить уплату на позже», – рассказывает управляющий партнер юридической фирмы Aries Олег Давиденко.

По его словам, при получении льгот по долгам от банка и готовности возвращать часть кредита, гражданин Украины будет обязан оплатить налог в пределах суммы, которую банк простил. Потому что прощенную сумму налоговики рассматривают как доход. Таким образом, прощение долгов не выгодно, потому что человек получит высокий и непосильный, зачатую, уровень налога перед бюджетом.

Другая сторона медали – отсутствие прав кредитора. Например, по крупным юрлицам банкиры с 2008 года начали перестраховываться, кредитуя их не напрямую. Для этого при крупных банках создавались подразделения по лизингу. Ведь переданное в лизинг имущество остается собственностью банка – а значит, в случае неплатежа банк может попросту забрать его у нерадивых клиентов.

Но, как показывает опыт ОТП Банка, лизинговая схема не спасает – банк не может вернуть свою технику, выданную в лизинг группе «Мрия «. Еще три месяца тому назад председатель Национального банка Украины Валерия Гонтарева обещала заняться вопросами усиления прав кредитора. «На президентский комитет по реформам я буду подавать законопроект «О защите прав кредиторов» с очень жесткими требованиями... и с очень легкими и прозрачными операциями по отбору залогов», – говорила Гонтарева на встрече с журналистами 8 августа. Однако, никаких явных движений в пользу банков здесь пока что не совершено.

«Прав кредитора сейчас не существует. Любой клиент, который договорился в суде, может получить решение суда в свою пользу и опротестовать миллион долларов, которые он взял у банка», – говорит владелец ДельтаБанка Николай Лагун.

Кредиты и сомнительная задолженность
среди юридических лиц в динамике, млрд. грн

 

01.01.2014

01.10.2014

01.01.2014

01.10.2014

 

Кредиты юрлиц 

Просроченная и сомнительная задолженность 

ПриватБанк

132.4

135.66

5.423

6.015

Укрэксимбанк

48.37

62.825

6.534

10.93

Ощадбанк

57.657

70.764

2.66

4.887

Дельта Банк

20.336

24.186

1.036

5.16

Проминвестбанк

29.447

37

1.389

3.74

Укрсоцбанк

16.87

18.97

1.722

2.827

Райффайзен Банк Аваль

21.49

23.9

1.821

2.66

Сбербанк России

25.77

35.725

0.16

1.55

ПУМБ

17.23

22.18

1.2

1.55

Альфа-Банк

15.46

18.588

0.772

2.16

Надра

15.4

17.233

4.9

6.039

ВТБ Банк

17.28

22.26

3.257

8.885

Финансы и кредит

15.785

19.858

0.764

0.919

УкрСиббанк

8.005

7.177

0.509

0.805

VAB Банк

10.99

1.704

0.917

1.224

Укргазбанк

10.17

10.564

1.879

2.05

ОТП Банк

9.27

11.4

0.61

1.12

Креди Агриколь Банк

9.485

13.026

0.283

0.648

Финансовая инициатива

12.897

14.548

0.02

0.027

Пивденный

8.157

10.643

0.146

0.31

Имексбанк

9.849

10.606

0.159

0.556

Фидобанк

3.556

3.95

0.195

0.265

ИНГ Банк Украина

6.715

8.138

0.116

1.445

Киевская Русь

5.072

5.107

0.106

0.14

Хрещатик

3.93

3.585

0.297

0.36

Златобанк

6.185

7.3

0.019

0.306

Кредит Днепр

3.76

4.84

0.565

0.989

Укринбанк

3.73

4.95

0.113

0.19

УниверсалБанк

2.053

2.098

0.037

0.063

Мегабанк

4.209

4.95

0.075

0.093

Очевидно, что для финансовой системы потребуется несколько новых глобальных решений – на уровне НБУ или парламента – которые позволят банкам справиться с возникшим валом неплатежей. Такие решения уже были приняты для заемщиков. Так, с июня в стране действует мораторий на отчуждение имущества, которые было принято в обеспечение залога по валютным кредитам.

Но для некоторых он стал поводом уйти от платажей. «Есть риск, что кредитный портфель банков придет в еще худшее состояние, чем в 2009 году. По нашим расчетам, тогда проблемной была каждая вторая гривна, выданная среди физлиц, и каждая третья гривна, выданная среди юрлиц. Сейчас валютных кредитов у населения меньше, поэтому пропорция другая», – говорит генеральный директор Украинского кредитно-рейтингового агентства Станислав Дубко.

Например, Николай Лагун считает, что теперь банкирам нужна помощь с Исполнительной службой. «Нужно разморозить активы, которые находятся в производстве и которые были заморожены из-за моратория. 80% активов в Исполнительной службе сейчас не рабочие!», – говорит Лагун. Подтверждает его слова и Олег Давиденко из Aries: «Исполнительная служба не работает. Они или не находят должника, или пускают все на самотек. Это сейчас большая проблема для банков».

Может ли быть создан прецедент с прощением долгов? «Любое решение, связанное с прощение долгов – это неправильный сигнал. Им, скорее всего, воспользуются нерадивые заемщики», – предупреждает Дубко. И добавляет, что созданный позитивный прецедент может быть связан с решением налоговых последствий: «Так как продажа «нехороших» долгов может нести для банка налоговые последствия, то некоторые банки просто опасались это делать. Потому что такая продажа минимизирует налог на прибыль. Но налоговая потом приходила и доначисляла банку этот налог. В сегодняшней ситуации от этой практики нужно уходить», – уверен Дубко. Также, по его словам, для физлиц необходимо убирать налог с прощенной части долга.

Рассрочка на уровне государства по формированию резервов по предприятиям, которые попали в зону АТО – это вполне логичное решение для банков
 
Андрей Онистрат, «Национальный кредит»

Еще одно решение – льготное формирование резервов по кредитам, выданным клиентам из Донецкой и Луганской областей. «У многих банков 2/3 портфеля на Востоке – это неработающие кредиты. Это металлургические комбинаты, которые стоили сотни миллионов долларов, а теперь ничего могут не стоить», – говорит Онистрат.

По его словам, из системных решений среди банкиров уже озвучивался вариант с выкупом государством части долгов, накопленных на Донбассе, у банков, и предъявлением их к оплате РФ. «Рассрочка на уровне государства по формированию резервов по Востоку – это вполне логичное решение для банков. Рассрочка в 5, 7, 10 лет по предприятиям, которые попали в зону АТО, – это было бы хорошее решение», – считает Онистрат.

Кредиты и сомнительная задолженность
среди физических лиц в динамике, млрд. грн

Банк

01.01.2014

01.10.2014

01.01.2014

01.10.2014

 

Кредиты физлиц 

Просроченная и сомнительная задолженность 

ПриватБанк

28.46

29.35

1.2

1.65

Укрэксимбанк

0.718

0.87

0.15

0.25

Ощадбанк

3.996

4.18

0.89

1.09

Дельта Банк

19.58

20.37

1.9

3.42

Проминвестбанк

0.2

0.12

0.002

0.003

Укрсоцбанк

13.13

15.69

2.34

3.59

Райффайзен Банк Аваль

11.454

13.9

0.79

1.16

Сбербанк России

1.3

1.33

0.05

0.2

ПУМБ

4.79

4.98

0.22

0.49

Альфа-Банк

5.7

6.85

0.34

0.52

Надра

9.46

13.7

2.14

3.4

ВТБ Банк

3.63

2.7

0.29

0.297

Финансы и кредит

2.97

3.94

0.708

1.1

УкрСиббанк

7.2

7.98

0.197

0.43

VAB Банк

0.76

0.98

0.269

0.4

Укргазбанк

3.3

3.77

0.64

0.99

ОТП Банк

7.22

7.8

0.132

0.3

Креди Агриколь Банк

2.2

2.1

0.041

0.1

Финансовая инициатива

0.07

0.059

0.0001

0.0003

Пивденный

0.35

0.4

0.022

0.011

Имексбанк

0.6

0.74

0.08

0.19

Фидобанк

2.25

2.2

0.23

0.34

ИНГ Банк Украина

0.07

0.077

0.002

0.004

Киевская Русь

0.4

0.044

0.089

0.12

Крещатик

0.35

0.35

0.042

0.065

Златобанк

0.23

0.21

0.027

0.082

Кредит Днепр

0.3

0.27

0.105

0.12

Укринбанк

0.26

0.26

0.057

0.5

УниверсалБанк

1.75

2.17

0.018

0.05

Мегабанк

0.43

0.48

0.061

0.1

Таким образом, к решениям по невозвратам относятся: налоговые льготы для банков при продаже просрочки и клиентов при получении «индульгенции» по долгам; решение вопроса с текущим состоянием с Исполнительной службой; льготные условия формирования резервов по долгам предприятий из зоны АТО. Не исключены также общегосударственные кредитные каникулы для облегчения состояния финансовой системы, и другие сценарии, которые помогут финучреждениям и заемщикам пройти через этот непростой период.

Маргарита Ормоцадзе

Источник: Forbes.ua
 

Обзор DEDALINFO