Почитаем прессу

Просрочка против банков
Украинская банковская система столкнулась с мощнейшим потоком неплатежей по долгам. Нынешняя волна может оказаться самой масштабной за все время существования независимой Украины. С января по октябрь портфель сомнительной и просроченной задолженности юридических лиц вырос с 45,9 млрд грн – до 78,5 млрд грн. Портфель «нехороших» долгов физлиц увеличился с 18 млрд грн на 1 января – до 25,3 млрд грн на 1 октября.
В стране действует мораторий на отчуждение валютной ипотеки. Однако, курс доллара и события на Востоке играют не в пользу диалога между банками и заемщиками. А ряд печально известных кейсов с крупными невозвратами показывает, что без вмешательства государства банки решить проблему неплатежей не смогут. Forbes искал рецепты, которые могут подсобить банковской системе с возвратом долгов.
Перед сдачей статьи к Forbes обратился один заемщик. Он исправно платил по ипотеке в $163 000 с 2004 года. Кредит был оформлен в Сведбанке и перешел «по наследству» в ДельтаБанк. До мая 2014 года клиент своевременно погашал долг, а в мае курс стал «неподъемным». Заемщик обратился в банк с просьбой реструктуризировать кредит по курсу около 8 грн/$. Ответа на эту просьбу, а также какой-либо альтернативы по реструктуризации, предложено не было. В ожидании решения банка клиент перестал платить, надеясь на ускорение рассмотрения. Но через несколько месяцев, не ведя переговоров, банк пересчитал долг – из около 2 млн грн по текущему курсу ($163 000*13 грн/$), заемщику выставили сумму в 11 млн гривен.
Продажа «нехороших» долгов может нести для банка налоговые последствия, и некоторые банки просто боятся это делать. Потому что такая продажа минимизирует налог на прибыль. Но налоговая потом приходит и доначисляет банку этот налог. В сегодняшней ситуации от этой практики нужно уходить и позволять банкам нормально списывать просрочку
Станислав Дубко, Украинское кредитно-рейтинговое агентство
Таким образом, вместо клиентов, которые могли и были готовы платить по кредиту при реструктуризации, за несколько месяцев банк получил проблемный долг, «раздутый» в пять раз. Причем, клиент говорит, что готов погашать долг по доступному курсу – но банк подобную реструктуризацию предложить не спешит.
Объемы просроченной задолженности в целом с января по октябрь увеличились у 90% банков. По темпу прироста сомнительных долгов среди физических лиц можно отменить Сбербанк России (298,2% прироста), Златобанк (200,6%), банк «Финансовая инициатива» (153,6% прироста), Креди Агриколь Банк (149%), Имексбанк (138%), ОТП Банк (129%), ПУМБ (127,6% прироста с начала года). По аналогичному показателю – просроченная и сомнительная задолженность – юридических лиц, темп прироста у Сбербанка России составляет 863,7%, у ДельтаБанка – 398,2%, у Имексбанка – 248%. «К концу года многие банки примут решение относительно того, выносить ли проблемные долги – и будут иметь возможность формировать резервы и докапитализироваться», – говорит собственник банка «Национальный кредит» Андрей Онистрат.
Отметим, что в стране нет условий для нормального погашения долгов. «Люди ждут. Они, даже получив льготные условия от банков, начинают придерживать деньги – переносить уплату на позже», – рассказывает управляющий партнер юридической фирмы Aries Олег Давиденко.
По его словам, при получении льгот по долгам от банка и готовности возвращать часть кредита, гражданин Украины будет обязан оплатить налог в пределах суммы, которую банк простил. Потому что прощенную сумму налоговики рассматривают как доход. Таким образом, прощение долгов не выгодно, потому что человек получит высокий и непосильный, зачатую, уровень налога перед бюджетом.
Другая сторона медали – отсутствие прав кредитора. Например, по крупным юрлицам банкиры с 2008 года начали перестраховываться, кредитуя их не напрямую. Для этого при крупных банках создавались подразделения по лизингу. Ведь переданное в лизинг имущество остается собственностью банка – а значит, в случае неплатежа банк может попросту забрать его у нерадивых клиентов.
Но, как показывает опыт ОТП Банка, лизинговая схема не спасает – банк не может вернуть свою технику, выданную в лизинг группе «Мрия «. Еще три месяца тому назад председатель Национального банка Украины Валерия Гонтарева обещала заняться вопросами усиления прав кредитора. «На президентский комитет по реформам я буду подавать законопроект «О защите прав кредиторов» с очень жесткими требованиями... и с очень легкими и прозрачными операциями по отбору залогов», – говорила Гонтарева на встрече с журналистами 8 августа. Однако, никаких явных движений в пользу банков здесь пока что не совершено.
«Прав кредитора сейчас не существует. Любой клиент, который договорился в суде, может получить решение суда в свою пользу и опротестовать миллион долларов, которые он взял у банка», – говорит владелец ДельтаБанка Николай Лагун.
Кредиты и сомнительная задолженность
среди юридических лиц в динамике, млрд. грн
01.01.2014 |
01.10.2014 |
01.01.2014 |
01.10.2014 |
|
Кредиты юрлиц |
Просроченная и сомнительная задолженность |
|||
ПриватБанк |
132.4 |
135.66 |
5.423 |
6.015 |
Укрэксимбанк |
48.37 |
62.825 |
6.534 |
10.93 |
Ощадбанк |
57.657 |
70.764 |
2.66 |
4.887 |
Дельта Банк |
20.336 |
24.186 |
1.036 |
5.16 |
Проминвестбанк |
29.447 |
37 |
1.389 |
3.74 |
Укрсоцбанк |
16.87 |
18.97 |
1.722 |
2.827 |
Райффайзен Банк Аваль |
21.49 |
23.9 |
1.821 |
2.66 |
Сбербанк России |
25.77 |
35.725 |
0.16 |
1.55 |
ПУМБ |
17.23 |
22.18 |
1.2 |
1.55 |
Альфа-Банк |
15.46 |
18.588 |
0.772 |
2.16 |
Надра |
15.4 |
17.233 |
4.9 |
6.039 |
ВТБ Банк |
17.28 |
22.26 |
3.257 |
8.885 |
Финансы и кредит |
15.785 |
19.858 |
0.764 |
0.919 |
УкрСиббанк |
8.005 |
7.177 |
0.509 |
0.805 |
VAB Банк |
10.99 |
1.704 |
0.917 |
1.224 |
Укргазбанк |
10.17 |
10.564 |
1.879 |
2.05 |
ОТП Банк |
9.27 |
11.4 |
0.61 |
1.12 |
Креди Агриколь Банк |
9.485 |
13.026 |
0.283 |
0.648 |
Финансовая инициатива |
12.897 |
14.548 |
0.02 |
0.027 |
Пивденный |
8.157 |
10.643 |
0.146 |
0.31 |
Имексбанк |
9.849 |
10.606 |
0.159 |
0.556 |
Фидобанк |
3.556 |
3.95 |
0.195 |
0.265 |
ИНГ Банк Украина |
6.715 |
8.138 |
0.116 |
1.445 |
Киевская Русь |
5.072 |
5.107 |
0.106 |
0.14 |
Хрещатик |
3.93 |
3.585 |
0.297 |
0.36 |
Златобанк |
6.185 |
7.3 |
0.019 |
0.306 |
Кредит Днепр |
3.76 |
4.84 |
0.565 |
0.989 |
Укринбанк |
3.73 |
4.95 |
0.113 |
0.19 |
УниверсалБанк |
2.053 |
2.098 |
0.037 |
0.063 |
Мегабанк |
4.209 |
4.95 |
0.075 |
0.093 |
Очевидно, что для финансовой системы потребуется несколько новых глобальных решений – на уровне НБУ или парламента – которые позволят банкам справиться с возникшим валом неплатежей. Такие решения уже были приняты для заемщиков. Так, с июня в стране действует мораторий на отчуждение имущества, которые было принято в обеспечение залога по валютным кредитам.
Но для некоторых он стал поводом уйти от платажей. «Есть риск, что кредитный портфель банков придет в еще худшее состояние, чем в 2009 году. По нашим расчетам, тогда проблемной была каждая вторая гривна, выданная среди физлиц, и каждая третья гривна, выданная среди юрлиц. Сейчас валютных кредитов у населения меньше, поэтому пропорция другая», – говорит генеральный директор Украинского кредитно-рейтингового агентства Станислав Дубко.
Например, Николай Лагун считает, что теперь банкирам нужна помощь с Исполнительной службой. «Нужно разморозить активы, которые находятся в производстве и которые были заморожены из-за моратория. 80% активов в Исполнительной службе сейчас не рабочие!», – говорит Лагун. Подтверждает его слова и Олег Давиденко из Aries: «Исполнительная служба не работает. Они или не находят должника, или пускают все на самотек. Это сейчас большая проблема для банков».
Может ли быть создан прецедент с прощением долгов? «Любое решение, связанное с прощение долгов – это неправильный сигнал. Им, скорее всего, воспользуются нерадивые заемщики», – предупреждает Дубко. И добавляет, что созданный позитивный прецедент может быть связан с решением налоговых последствий: «Так как продажа «нехороших» долгов может нести для банка налоговые последствия, то некоторые банки просто опасались это делать. Потому что такая продажа минимизирует налог на прибыль. Но налоговая потом приходила и доначисляла банку этот налог. В сегодняшней ситуации от этой практики нужно уходить», – уверен Дубко. Также, по его словам, для физлиц необходимо убирать налог с прощенной части долга.
Рассрочка на уровне государства по формированию резервов по предприятиям, которые попали в зону АТО – это вполне логичное решение для банков
Андрей Онистрат, «Национальный кредит»
Еще одно решение – льготное формирование резервов по кредитам, выданным клиентам из Донецкой и Луганской областей. «У многих банков 2/3 портфеля на Востоке – это неработающие кредиты. Это металлургические комбинаты, которые стоили сотни миллионов долларов, а теперь ничего могут не стоить», – говорит Онистрат.
По его словам, из системных решений среди банкиров уже озвучивался вариант с выкупом государством части долгов, накопленных на Донбассе, у банков, и предъявлением их к оплате РФ. «Рассрочка на уровне государства по формированию резервов по Востоку – это вполне логичное решение для банков. Рассрочка в 5, 7, 10 лет по предприятиям, которые попали в зону АТО, – это было бы хорошее решение», – считает Онистрат.
Кредиты и сомнительная задолженность
среди физических лиц в динамике, млрд. грн
Банк |
01.01.2014 |
01.10.2014 |
01.01.2014 |
01.10.2014 |
Кредиты физлиц |
Просроченная и сомнительная задолженность |
|||
ПриватБанк |
28.46 |
29.35 |
1.2 |
1.65 |
Укрэксимбанк |
0.718 |
0.87 |
0.15 |
0.25 |
Ощадбанк |
3.996 |
4.18 |
0.89 |
1.09 |
Дельта Банк |
19.58 |
20.37 |
1.9 |
3.42 |
Проминвестбанк |
0.2 |
0.12 |
0.002 |
0.003 |
Укрсоцбанк |
13.13 |
15.69 |
2.34 |
3.59 |
Райффайзен Банк Аваль |
11.454 |
13.9 |
0.79 |
1.16 |
Сбербанк России |
1.3 |
1.33 |
0.05 |
0.2 |
ПУМБ |
4.79 |
4.98 |
0.22 |
0.49 |
Альфа-Банк |
5.7 |
6.85 |
0.34 |
0.52 |
Надра |
9.46 |
13.7 |
2.14 |
3.4 |
ВТБ Банк |
3.63 |
2.7 |
0.29 |
0.297 |
Финансы и кредит |
2.97 |
3.94 |
0.708 |
1.1 |
УкрСиббанк |
7.2 |
7.98 |
0.197 |
0.43 |
VAB Банк |
0.76 |
0.98 |
0.269 |
0.4 |
Укргазбанк |
3.3 |
3.77 |
0.64 |
0.99 |
ОТП Банк |
7.22 |
7.8 |
0.132 |
0.3 |
Креди Агриколь Банк |
2.2 |
2.1 |
0.041 |
0.1 |
Финансовая инициатива |
0.07 |
0.059 |
0.0001 |
0.0003 |
Пивденный |
0.35 |
0.4 |
0.022 |
0.011 |
Имексбанк |
0.6 |
0.74 |
0.08 |
0.19 |
Фидобанк |
2.25 |
2.2 |
0.23 |
0.34 |
ИНГ Банк Украина |
0.07 |
0.077 |
0.002 |
0.004 |
Киевская Русь |
0.4 |
0.044 |
0.089 |
0.12 |
Крещатик |
0.35 |
0.35 |
0.042 |
0.065 |
Златобанк |
0.23 |
0.21 |
0.027 |
0.082 |
Кредит Днепр |
0.3 |
0.27 |
0.105 |
0.12 |
Укринбанк |
0.26 |
0.26 |
0.057 |
0.5 |
УниверсалБанк |
1.75 |
2.17 |
0.018 |
0.05 |
Мегабанк |
0.43 |
0.48 |
0.061 |
0.1 |
Таким образом, к решениям по невозвратам относятся: налоговые льготы для банков при продаже просрочки и клиентов при получении «индульгенции» по долгам; решение вопроса с текущим состоянием с Исполнительной службой; льготные условия формирования резервов по долгам предприятий из зоны АТО. Не исключены также общегосударственные кредитные каникулы для облегчения состояния финансовой системы, и другие сценарии, которые помогут финучреждениям и заемщикам пройти через этот непростой период.
Маргарита Ормоцадзе
Источник: Forbes.ua